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内部控制工作小组会议纪要

2020-07-30 12:08:58通报公报
内部控制工作小组会议纪要三篇 内部控制工作小组会议纪要篇一 会议时间:20xx年4月6日(星期三)9

 内部控制工作小组会议纪要三篇

 内部控制工作小组会议纪要篇一

 会议时间:20xx 年 4 月 6 日(星期三)9:00

 会议地点:会议室

 出 席:内控工作小组。

 座谈会内容:关于单位建设内部控制体系的初步推行

 一、XX 讲话:

 党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》明确提出:“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权,定期轮岗,强化内部流程控制,防止权力滥用”,为行政事业单位加强内部控制建设指明了方向。

 为了加强本单位内部控制管理,有针对性地建立健全内部控制体系,保证制度的落实,并长期发挥作用,进一步提高内部管理水平,规范各项工作管理,强化廉政风险防控机制建设,本委应财政局要求,以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21 号)为依据,开展了内部控制基础性评价工作,成立内部控制工作领导小组。

 二、XX 讲解相关政策

 《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21 号,以下简称《内控规范》)

 《内控规范》对单位建立与实施内部控制提出了四大原则:

 1、全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程,实现对经济活动的全面控制。

 在组织层次上,实现全人员:涵盖单位领导、管理层和全体员工;在范围上,实现全过程:覆盖单位各项业务和管理活动,在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节;在内容上,实现全风险控制:包含财务风险、市场风险、运营风险、法律风险在内的所有风险。

 2、重要性原则。在全面控制的基础上,内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。

 内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上,重点关注重要业务事项和高风险领域,特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位,着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时,应根据本单位实际情况,优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

 3、问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患,特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况,明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

 4、适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况,并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高,不断修订和完善。

 三、工作安排

 按照区财政局提出如期建立与实施内部控制工作,提升内部控制水平的要求,五里墩街办事处本次内部控制工作分为初步分为两个部分:

 (一)梳理业务流程,建立健全单位各项内部管理制度

 梳理单位各类经济活动的业务流程,明确业务环节,根据《行政事业单位内部控制规范

 (试行)》(财会〔2012〕21 号,以下简称《内控规范》)等文件要求,建立健全单位各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。主要工作:

 1.梳理单位各类经济活动的业务流程,明确业务环节,编制流程图。

 2.系统分析经济活动风险,确定风险点,选择风险应对策略。

 3.根据《内控规范》规定建立健全单位各项内部管理制度,包括:预算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度。

 (二)开展内部控制宣传教育

 针对国家相关政策,单位内部控制制度,以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。

 四、会议总结

 为了提高本单位管理服务水平和风险防范能力,促进单位可持续健康发展,维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益,本委已成立内部控制工作小组,希望相关部门和个人能够支持相关工作,积极配合,确保内控工作顺利开展。

 XXXXXXX 单位

 20XX 年 X 月 X 日

 内部控制工作小组会议纪要篇二

  会议时间:20XX 年 1 月 X 日(周四)9:00

 会议地点:会议室

  主持人:(姓名)

 会议议题:制订 2019 年内部控制建设的工作方案

 出席人:(姓名)

 XX 讲话:根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会(20xx)24 号)和《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会(20xx)1 号)有关规定,制定我单位 20xx 年内部控制建设规划方案。

 内部控制建设规划方案主要内容包含以下几点:

 1、内部控制建设的基本目标

 2、内部控制建设的基本原则

 3、内部控制实施依据

 4、内部控制的组织领导

 5、内部控制的职责分工

 6、内部控制的实施步骤

 7、内部控制的保障措施

 为了顺利开展内部控制建设,规划方案预定 2 月底做出,并报内控领导小组审核。

 内部控制工作小组会议纪要篇三

 会议时间:20XX 年 X 月 XX 日(星期三)9:00

 会议地点:会议室

 出 席:内控工作小组成员。

 座谈会内容:关于单位建设内部控制体系的建设加强

 一、XX 讲话:

 为了提高财政内部管理水平,规范内部控制,有效防控财政业务风险和廉政风险,加强本单位内部控制管理,有针对性地建立健全内部控制体系,保证制度的落实,并长期发挥作用,进一步提高内部管理水平,规范各项工作管理,强化廉政风险防控机制建设。

 二、XX 讲解相关政策

 (一)《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会【2015】24号,以下简称《指导意见》)《指导意见》称,内部控制是保障组织权力规范有序、科学高效运行的有效手段,也是组织目标实现的长效保障机制。要认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,全面推进行政事业单位内部控制建设,规范行政事业单位内部经济和业务活动,强化对内部权力运行的制约,防止内部权力滥用,建立健全科学高效的制约和监督体系,促进单位公共服务效能和内部治理水平不断提高,为实现国家治理体系和治理能力现代化奠定坚实基础、提供有力支撑。

 《指导意见》明确了四大主要任务:

 1、健全内部控制体系,强化内部流程控制;

 2、加强内部权力制衡,规范内部权力运行;

 3、建立内控报告制度,促进内控信息公开;

 4、加强监督检查工作,加大考评问责力度;

 此外,《指导意见》强调加强组织领导、抓好贯彻落实、强化督导检查、深入宣传教育。并明确指出,各级财政部门要加强对单位内部控制建立与实施情况的监督检查,公开监督检查结果,并将监督检查结果、内部控制自我评价情况和注册会计师审计情况作为安排财政预算、实施预算绩效评价与中期财政规划的参考依据。同时,加强与审计、监察等部门的沟通协调和信息共享,形成监督合力,避免重复检查。

 三、工作安排

 按照区财政局提出如期建立与实施内部控制工作,提升内部控制水平的要求,本次内部控制具体提出如下建议

 1、内控的基本理念(目标)就是风险防范和管控,我单位根据评估方法、程序和范围,针对上一部形成的经济活动明细逐项分析确认。例如:预算编制的风险:

 (1)编制基础不准确,预算编制与业务部门脱节。

 (2)预算分类汇总不准确。

 (3)预算为经有效审批。

 (4)预算上报不及时。

 2、针对风险评估结果,完善业务活动梳理明细表,如发现有控制环节缺失的,应加上必要的步骤,完善后绘制业务流程图,使业务工作流程一目了然。完善个环节控制措施,尤其是关键控制点应重点关注,控制措施应与国家和上级的法律、法规一致,内部制度不一致、不完善的进行修改。

  3、进行内部控制基础性评价,撰写评价报告

 内部控制领导小组根据《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》文件、《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》填表说明对内部控制基础性评价工作进行评价打分并填报附件《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》,撰写内部控制基础性评价报告,针对存在扣分情况,提出改进方向和采取的措施。

 四、会议总结

 为了提高本单位管理服务水平和风险防范能力,促进单位可持续健康发展,维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益,本单位已在建立内控工作小组的基础上,对本单位的实际情况进行分析,并提出相应的方案进行调整,确保本单位内控体系逐步完善。